证券期货及新型洗钱案例
证券期货业洗钱
从我国目前的情况来看，证券期货业的洗钱行为主要分为两大类：一是利用证券、期货市场非法利益并进行清洗；二是将其他犯罪所得的黑钱通过证券期货市场交易方式进行清洗。其主要手段包括：买卖股票和期货、内幕交易、市场操纵、经纪人高额提成等。
期货洗钱方式有采取自成交影响交割结算价意图避税、采取自成交交易制造虚假持仓盈利、对敲、利用仓单业务、利用佣金返还、控制他人账户等。
可能有人会问，内幕交易和市场操纵不是证券违规或犯罪，属于上游犯罪，怎么会是洗钱？
事实上，在证券期货领域的上游犯罪活动（如内幕交易和市场操纵）很难与洗钱活动严格分开，通过内幕交易和市场操纵的犯罪所得也必然通过证券期货市场清洗，所以FATF发布的《证券业洗钱和恐怖融资类型报告》中，仍把内幕交易、市场操纵和证券诈骗作为证券业洗钱的三大主要类型。因此，在分析证券期货洗钱活动时，要跳出“狭义洗钱”的圈子，把上游犯罪和洗钱活动联系在一起分析；就像在银行反洗钱领域中，要把洗钱和毒品、走私、腐败等上游犯罪联系在一起分析。
期货洗钱关注点
利用期货市场洗钱的技术含量比较高，隐蔽性更强。实践中，洗钱分子通过期货市场洗钱手法：
第一，资金账户过渡。洗钱分子将黑钱转入期货账户，但不进行或很少进行期货交易，而是利用期货资金账户过渡非法资金。过一段时间后，再将黑钱出金，这样就能达到资金来源于期货交易的假象。这种期货洗钱的方法比较简单、直接。可疑交易特征如下：
交易账户基本闲置，资金账户流量较大。
第二，单一合约双向操作。洗钱分子将黑钱转入期货账户后，以同一期货合约为标的，频繁进行大致相同价位的双向操作然后转出资金。虽然会造成一定的损失（佣金），但能达到资金来源于期货交易的假象。这种期货洗钱手法的可疑交易特征如下：
客户不以盈利为目的，频繁非理性交易。
账户在某一价格开仓后，迅速以大致相同价格平仓。
第三，正常交易后出金。洗钱分子将非法资金转入期货市场后，进行正常交易，经过较长时间潜伏后转出资金。这种手法非常隐蔽，从期货交易本身几乎无法识别，使用这种洗钱手法的洗钱分子往往有较长的期货炒作历史，比较熟悉期货市场，因而可以更深地隐藏非法所得。实践应关注：
异地开户。期货投资是比较大的个人金融活动，一般情况下客户都会选择在本地期货公司开户，持异地身份证开户或到异地开户与一般客户的偏好不符。
特殊身份或行业。开户人均有特殊身份，如公务员、单位会计等能够掌握银行票据的人员；或者所属单位属于能够提供、服务的性质，该行业往往有银行票据结算习惯。得到现金能快速投入期货账户操作。
客户有炒期货历史。一般没有炒作期货经验的洗钱分子，不会轻易选择期货洗钱。这时就需要跟其以往的交易习惯比较，如果客户平时交易规模不大，突然出现大宗交易，或者资金流量与客户不符，这时就要引起关注。
第四，对敲。对敲交易的交易双方按事先约定好的时间、价格和方式进行的互为对手的期货交易，是期货市场上典型的违规行为。以下几个识别点请关注：
关联账户。关联账户存在同一个控制的可能，同时控制多个账户是对敲的前提。实践中，重点关注具有相同开户特征的账户。如是个人客户，看看住所地、工作单位、籍贯、联系方式等是否相同或相关联；如是单位客户，则看看法定代表人、经营范围、地址、联系方式等是否相同或相关联。
关联交易。关联账户除了从开户资料判断外，更重要的是看交易是否有关联。账户之间的成交量（特别是轻仓合约成交量）远高于其他账户之间的成交量；交易量突然放大且集中出现在个别账户。
轻仓合约交易数量偏大。洗钱分子选择对敲，嘴忌讳的就是被不相干的客户干扰，热门合约很难选择合适价位，他们往往选择交易清淡、交易量少、持仓量少的轻仓合约作为对敲标的。
账户非理性交易过多。如账户盈利超常，即长期连续盈利或长期连续亏损；账户合约的成交价格异常，明显偏离于市场预期；账户建仓后，无心持有，迅速平仓等。
新型洗钱案例
一、信用卡套现
山西忻州大学生关某，办理2张信用卡，额度不足1000元。前往武汉市与非法套现团伙通过虚构交易非法套现22万元，扣除给团伙55%的高额手续费后，只拿到了67500元。关某却因涉嫌犯罪已被忻州警方逮捕。
二、贪官的彩票生意
贪官张某多次进行权力寻租，收受巨额贿赂。张某向彩票投注站老板获知中奖人，用赃款买下中奖彩票，后由配偶兑奖。张某被检察机关以受贿罪起诉，其配偶因洗钱罪面临法律制裁。
三、比特币交易平台人间蒸发
乔某看好比特币行情，通过第三方支付向国内某比特币交易平台账户充值9万元，用以买卖比特币。该平台上线以来，管理者以10倍杠杆回报为诱饵吸引4000多名会员加入。该平台账户可以充值人民币和比特币，会员可以进行投资，网上交易平台则从中赚取手续费。某日，乔某发现异常，该平台无法正常访问，账户资金无法转出。原来该交易平台管理者刘某、金某、黄某将会员的钱通过多张银行卡转账套现，用以购买资产、消费、赌博等。
